2025 年个税申报倒计时！哪些新政策能帮你多退钱？专项扣除怎么填？一篇讲透！

01政策变化篇

新增专项扣除

1、银发族：为了应对人口老龄化，减轻赡养老人的家庭负担，今年新增了针对赡养年满 80 周岁及以上老人的专项扣除。赡养80岁以上老人专项附加扣除额度翻倍（如原2000元/月可能调整至4000元/月），需提供相关证明材料。

2、三孩家庭：鼓励生育政策在个税方面也有体现，三孩家庭迎来了专属的专项扣除福利。对于有三个孩子的家庭，专项扣除提高至4000元/月（原为1000-2000元/月），大大降低了家庭的税负。

3、住房贷款利息范围扩大：二线城市首套住房贷款利息纳入扣除范围（原仅限一线城市）。

02个人养老金 “杠杆退税” 技巧

个人养老金制度在 2025 年进一步完善，为纳税人提供了 “杠杆退税” 的机会。纳税人每年向个人养老金账户缴存高 1.2 万元，这笔缴存金额可以在当年应纳税所得额中扣除。

劳务报酬税率大降（0.5% 操作攻略）

今年劳务报酬的税率有了大幅下降。以前，劳务报酬预扣率较高，给自由职业者等群体带来较大压力。现在，通过特定的操作，如在一些有税收优惠政策的园区代开劳务发票，综合税率可低至 0.5%。

03避坑指南

雷区 1：同时填报房贷和房租

系统会对申报信息进行查重，房贷和房租只能选择其一进行扣除。如果同时填报，申报将无法通过审核，甚至可能面临处罚。

雷区 2：继续教育证书不在国家目录

只有在国家认可的 139 项可抵税证书名单内的证书，取得当年才能享受 3600 元的专项扣除。在申报时，务必确认证书是否在目录内，避免错误申报。

雷区 3：个人养老金超时存入

个人养老金的缴存截止时间为 2025 年 3 月 31 日，如果在此之后存入，将无法享受当年的税收优惠。所以要注意时间节点，及时缴存。

04常见问题

Q1：父母赡养费分摊怎么填？

如果有多个赡养人，可以协商确定分摊方式，如平均分摊、约定分摊或由被赡养人指定分摊。在 APP 中选择相应的分摊方式，并填写具体分摊金额，每人分摊的额度高不得超过每月 1000 元。

Q2：跨城租房如何分段申报？

如果在不同城市租房，需要分别填写每段租房的起止时间、地址等信息。在 APP 中依次添加不同时间段的租房记录即可。

Q3：退税到账时间？

提交退税申请后，税务机关会在 7 个工作日内进行审核。审核通过后，退税款将直接打入您在 APP 中绑定的银行卡内。如果超过这个时间仍未收到退税，可在 APP 中查询退税进度或联系税务机关咨询。